縣政務服務管理局差旅費管理辦法
- 更新時間：2021-01-24 11:38:17
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規章制度
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縣政務服務管理局差旅費管理辦法第1篇
第一章 總則
第一條 為加強和規范縣政務服務管理局國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，完善公務活動管理制度，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《XX州州級機關差旅費管理辦法》、《石屏縣縣級機關差旅費管理辦法》，結合我局實際制定本辦法。
第二條 本辦法適用于局機關，下屬事業單位及各中心。
第三條 差旅費是指本單位工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。
第四條 建立健全公務差旅審批制度，出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數，嚴格差旅費預算管理，控制差旅費規模。嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以出差名義變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。
第五條 本單位工作人員差旅費標準參照縣級單位工作人員差旅費標準制定，其中：赴縣內出差的，縣財政局根據經濟社會發展、物價及消費水平變動情況適時調整。
第二章 城市間交通費
第六條 城市間交通費是指本單位工作人員因公到常駐地以外地區出差發生的城市間的交通費。
第七條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。出差人員乘坐交通工具的等級見下表：
| 交通工具 級 別 |
火車（含高鐵、動車、全列軟席列車） | 輪船（不包括旅游船） | 飛機 | 其他交通工具（不包括出租小汽車） |
| 縣處級及以下人員 | 硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座 | 二等艙 | 經濟艙 | 憑據報銷 |
第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選擇相對經濟便捷的交通工具。其中：出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位主要領導批準方可乘坐飛機。
第九條 乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。不得報銷出差人員使用機場貴賓休息室、“百事特”的費用。
第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的，不再重復購買。
第三章 住宿費
第十一條 住宿費是本單位工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所、培訓中心下同）發生的房租費用。
第十二條 出差住宿費在出差目的地限額標準以內開支。
各地出差住宿費開支標準上限表
單位：元/人.天
| 級別 開支標準 |
處級及相當 職務的人員 |
處級以 下人員 |
| 省外 | 380 | 300 |
| 省內州外 | 350 | 300 |
| 州內縣外 | 300 | 220 |
| 縣內鄉鎮 | 150 | 100 |
第十三條 出差人員應當在職務級別對應的出差目的地住宿費限額標準內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。
住宿費限額標準為出差人員對應職務級別最高可以開支和報銷的住宿費標準，不得曲解為包干或必須開支和報銷的標準。
第十四條 出差人員應當自行住宿。由接待單位統一安排住宿的，應當向住宿賓館交納住宿費。接待單位與住宿賓館簽訂的協議價低于住宿費限額標準的，應當按協議價向住宿賓館交納住宿費。超出住宿費限額標準部分，由個人自理，不得向接待單位轉嫁住宿費。
第四章 伙食補助費
第十五條 伙食補助費是指對本單位工作人員因公出差期間給予的伙食補助費用。
第十六條 伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算包干使用。
赴省外、省內州外、州內縣外出差的，每人每天補助100元。
第十七條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，出差人員應當按照《縣級黨政機關工作人員到基層交納伙食費等有關事項的通知》執行，向接待單位交納伙食費。
第五章 市內交通費
第十八條 市內交通費是本單位工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。
第十九條 出差人員的市內交通費按出差自然（日歷）天數計算包干使用。
赴縣外出差的，市內交通費每人每天補助80元包干使用；縣內出差不再補助市內交通費。
第二十條 由單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。
第六章 報銷管理
第二十一條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。
第二十二條 城市間交通費按乘坐交通工具等級及相應的車票、船票、機票等憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、乘坐交通工具的交通意外保險費憑據報銷。
住宿費在標準限額之內憑發票及公務卡刷卡憑條報銷。
由單位提供交通工具的，不得報銷市內交通費。
非客觀原因在出差期間繞道等發生的差旅費，以及未按規定標準開支差旅費超支部分，由個人自理。
第二十三條 出差人員差旅活動結束應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發票、公務卡刷卡憑條等憑證。
住宿費、機票支出等原則上按規定以公務卡方式結算。
第二十四條 財務科應當嚴格按規定審核差旅費開支。對未經批準的出差，以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。
出差當天往返的，按規定報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，由單位提供交通工具的，只得報銷伙食補助費。
實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費。
第七章 監督問責
第二十五條 局機關應加強對工作人員差旅活動和經費報銷的內控管理，對差旅審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實、完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支以及使用非法票據報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。
局機關要強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題的處理情況應當向縣財政局報告。
本單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。
第二十六條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。
第二十七條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關人員的責任：
（一）未按差旅審批制度執行或差旅審批控制不嚴的；
（二）假公濟私，弄虛作假，虛報冒領差旅費的；
（三）違規擴大差旅費開支范圍，擅自提高開支標準的；
（四）不按規定報銷差旅費的；
（五）轉嫁差旅費的；
（六）其他違反本辦法行為的。
有前款所列行為之一的，由局機關責令改正，涉及違規資金的，予以追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請相關部門按規定給予行政處分。造成浪費的，按照《黨政機關厲行節約反對浪費條例》及云南省實施細則處理。涉嫌違法的，移交司法機關處理。
第八章 附則
第二十八條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費用由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；會議、培訓期間發生的城市間交通費以及往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。
第二十九條 下屬事業單位參照本辦法執行。
第三十條 本辦法由局辦公室負責解釋。
第三十一條 本辦法自2014年9月12日起施行。
縣政務服務管理局差旅費管理辦法第2篇
麒麟區審計局：
根據麒麟區審計局2020年5月18日審計報告麒審報[2020]10號要求，我單位認真對照區審計局提出的評價和建議，對單位財務管理工作和日常工作中存在的問題進行了梳理和認真整改，現將整改情況報告如下：
一、針對原始憑證資料不齊全問題，我們及時做了整改，對近期取得的原始單據，如辦公用品、材料采購等單據，嚴格審核其真實性、完整性，逐一檢查填制是否規范，附件資料是否齊全，內容是否真實，是否合法合規，是否簽章，對不符合要求的單據一律不予報銷。
二、對公務接待超標準超范圍和無審批接待的問題，我們認真學習麒麟區公務接待費管理辦法，把各類費用開支文件找齊并整理成冊，仔細閱讀，掌握關于接待費用報銷的范圍和報銷標準，建立了政務服務管理局公務接待報賬辦法，對于近期發生的接待，嚴格按照報賬辦法做到合理合規開支相關費用，嚴格做到先審批后支出，在公務接待發生之前，認真填報公務接待審批單和公務接待清單，認真核對來函的時間、內容，逐一請示報告事項，在得到批復后嚴格執行接待標準和接待范圍，報銷費用時認真審核資料的完整性，堅決杜絕超范圍超標準接待情況發生，完善費用報銷手續和資料。
三、對未按規定規范報銷差旅費的問題，我們認真研究相關規定，吃透規定精神，對照麒麟區差旅費管理辦法文件規定及時做了退款處理，對2019年6月未按規定報銷的差旅費960元，已于4月28日進行了清退，該筆費用已退回到區政務服務管理局專用賬戶。
四、對于“三重一大”集體討論重大支出事項決定在實際支付后才討論的問題，其主要原因在于行政審批局才成立，規章制度不夠健全，我們認真進行了整改，首先對單位財務管理制度、內部控制制度和“三重一大”決策制度進行了討論修改，對照麒麟區各類制度、規范文件規定，細化了制度內容，對重大支出事項做到事前討論決定，經單位局務會研究同意后再進行實施，項目完工后按照實際支出費用列支。
針對存在的問題，我們及時做了整改，在下一步工作中我們將進一步加強管理，規范流程，全面做到以下幾點：
一、提高認識，加強業務知識學習。針對工作中暴露出的問題，我們找出了自己業務的短板，今后我們將認真學習麒麟區公務接待費、差旅費等管理辦法和財會法律法規，掌握各類費用報銷的范圍和報銷標準，努力提高自身業務素質和實際操作能力，為開展財務工作打好基礎。
二、完善制度，強化監督，提高制度執行力。對單位財務管理制度、內控制度、“三重一大”等制度的內容進一步細化，堵塞制度漏洞，完善流程，規范運行，加強單位內部制度執行過程的指導，加強內部監督，科室內部定時或不定時進行自審，確保制度規定落到實處。
三、嚴格費用報銷程序，堅決杜絕不合規票據。在今后報賬過程中，我們將嚴格按照麒麟區各項費用支出范圍和標準規定，嚴格審核費用報銷的范圍和標準，完善費用報銷手續和資料，嚴格審核原始票據的真實完整合規，對超范圍超標準的票據拒絕報銷，嚴格把好報銷關。
四、加強國有資產管理，確保資產完整。6月1日我單位已搬遷至新政務服務中心辦理業務，新購置的資產大量增加，加強固定資產管理非常重要，我們將嚴格按照政府采購和資產管理相關要求，嚴格執行報批程序，逐一錄入新購固定資產卡片，及時維護資產管理系統，按時上報資產月報表，保障資產運行正常。
五、嚴格執行政府預算，量入未出。嚴格執行先有預算后有支出原則，依法理財，樹立保重點思想，嚴格管理各類資金，嚴格控制“三公經費”支出，以服務單位經濟發展為主，集中財力辦大事，確保財務工作按質按量完成。
麒麟區政務服務管理局
2020年6月15日
縣政務服務管理局差旅費管理辦法第3篇
第一章 總 則
第一條 為保證出差人員工作與生活需要，加強和規范差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，參照市財政局《連云港市市級機關差旅費管理辦法》（連財行〔2015〕1 號），并結合我校實際，制定本辦法。
第二條 差旅費是指離開連云港市開展公務活動所必需的費用，其開支范圍包括城市間交通費、市內交通費、住宿費和伙食補助費。到我市周邊鄰近的地區出差（當天往返），原則上不報銷住宿費，伙食補助費和市內交通費減半執行。如特殊情況需住宿的，需提前報請財務部門負責人批準。差旅費實行憑據報銷、鼓勵節約與定額包干相結合的辦法。
第三條 出差必須按規定報經批準，各單位、各部門要對出差的人數、時間、路線嚴格把關；嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。
第四條 工作人員出差前需履行審批手續，填寫《連云港職業技術學院出差審批單》，部門黨政主要負責人出差，需經學校分管領導同意后報學校主要領導批準；部門其他負責人及一般工作人員出差，需經學校分管領導批準，省外出差的還應經校長批準。審批單簽完后交財務處備查。報銷差旅費時，與審批單核對無誤后，財務處處理差旅費報銷事宜，否則不予受理。
第五條 乘坐的交通工具等級以及住宿費、伙食補助費、市內交通費標準。
|
項目 級別 |
火車（含高鐵、動車、全列軟席列車） |
輪船（不包括旅游船） |
飛機 |
公共交通工具（不包括出租小汽車） |
住宿費 限額（元/天/單間或標準間） |
伙食補助費（元/人/天） |
市內交通費（元/人/天） |
|
廳級及正高級人員 |
火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座 |
二等艙 |
經濟艙 |
憑據 報銷 |
490 |
100 |
80 |
|
其他人員 |
火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座 |
三等艙 |
經濟艙 |
憑據 報銷 |
360 |
100 |
80 |
第二章 城市間交通費
第六條 城市間交通費是指工作人員因公到連云港市以外地區出差乘坐客車、火車（高鐵或動車）、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。
第七條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷城市間交通費。廳級人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘相對經濟便捷的交通工具。原則上不允許選乘定制車輛。如遇出差處置突發事件、處理特別緊急公務等特殊情況，沒有相應等級交通工具可選擇時，經學校分管財務校領導批準，可乘坐上一等級的交通工具或自帶（租賃）交通工具。
出差人員一般不可乘坐飛機，出差路途較遠且出差任務緊急的，應事先經校級主管領導批準，方可乘坐飛機。國內飛機票的報銷，必須同時附經過安檢的登機牌，否則不予報銷；所有國（境）外取得的航空行程單必須同時附有登機牌方可報銷。
第八條 乘坐火車（高鐵或動車）、輪船、飛機、客車等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。
第九條 出差人員乘坐火車，從晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，方可購買同席臥鋪票。
第三章 市內交通費
第十條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。
第十一條 工作人員出差市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，按標準包干使用，不再報銷其他市內交通費。
第十二條 由學校提供交通工具、租賃交通工具、由接待單位或其他單位提供交通工具的，不發放出差期間市內交通費。
第四章 住宿費
第十三條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發生的房租費用。
第十四條 出差住宿嚴格按照兩人一個標準間執行。單人出差或男、女出差人員為單數，其單個人員可選擇單間住宿或標準間住宿。住宿費在規定限額內憑據報銷，低于標準部分獎勵40%給個人，超過部分由個人自理。住宿費須由開票方提供住宿明細清單并加蓋發票專用章（寫明住宿人姓名、房號、房價、入住時間、離店時間等）。
第十五條 出差人員由接待單位免費接待的或住在親友家等無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。
第五章 伙食補助費
第十六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。
第十七條 出差人員的伙食補助費，以城市間交通費票據和住宿費票據為憑據，不分途中和住勤，按出差自然（日歷）天數實行定額包干，不憑據報銷。
第十八條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，并向接待單位交納伙食費，由其出具收費票據，在規定范圍內予以報銷，不再另行計算伙食補助費。
第六章 報銷管理
第十九條 嚴格出差審批制度，強化經費預算約束，嚴格控制差旅費規模。財務人員、相關領導應對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整。每次出差的票據須全部粘貼在一張粘貼單上，不同時間、不同地點的差費票據要分別粘貼，以便能清楚展現每次出差所發生的差旅費內容。
第二十條 出差人員應在差旅活動結束后一個月內辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車船票、住宿發票等相關憑證，出差人員對其真實性負責。
第二十一條 同行的出差人員報銷差旅費原則上填制一張差旅費報銷單。出差期間所發生的所有應報銷的費用和差旅費一起報銷，不得拆分、分批次，如涉及多個部門可在報銷單據上注明各部門應報銷的費用。
第二十二條 城市間交通費按照乘坐交通工具的等級憑據報銷。所提供城市間交通費票據應由電腦打印出乘坐時間、始發站和終點站等信息，未標明信息的票據不予報銷。
第二十三條 無城市間交通費票據、或實際發生住宿而無住宿費發票、或有住宿費票據但不能提供詳實資料，均不核算其伙食補助費和市內交通費補助。特殊情況另行處理。
第二十四條 經主管領導批準由學校提供交通工具出差，原則上實際發生的汽油費、過路費按照乘坐城際間普通公共交通工具的費用標準報銷，相關票據齊全、資料詳實，核算其伙食補助費。
第七章 附 則
第二十五條 工作人員離開連云港市參加會議、培訓、比賽等，舉辦單位統一安排食宿，住宿、伙食和市內交通費由舉辦單位按預算規定統一開支，學校不予報銷；城際交通費憑據報銷。
外出參加會議、比賽、學習等由舉辦方統一安排食宿，并以會議費、會務費、參賽費、考務費、住宿費等名義收取相關費用，只核算出差人員往返當天的伙食費和市內交通費補助。如果收取會務等費用明顯過高，須報院長批復。
第二十六條 經校領導批準由學校派出進行招生宣傳，憑完整的交通費和住宿費發票核算伙食費和市內交通費補助。
第二十七條 教師、學生到外地參加各種學科競賽、體育比賽等活動，依據舉辦方相關文件要求和前述差旅費相關管理辦法處理，參賽學生必須按照要求安排食宿，不得擅自改變，報銷票據須符合財務規定。具體內容可參照教務處相關規定執行。
第二十八條 個人教學、科研、人才培養等課題性質的專項出差活動，不發伙食費和市內交通費補助，其余按前述規定執行。
第二十九條 工作人員趁出差或調動之便，經領導同意就近回家省親辦事的，其繞道車船費少于出差路線車船費時，應憑車船票按實報銷；超出部分，應由個人負擔。不發繞道和在家期間的出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。
第三十條 經學校同意離開市區參加博士學習、碩士學習及參加各類培訓、進修的人員。其差旅費處理方法如下：
1.只發放往返當天的伙食補助費、市內交通費。
2.學習培訓時間在六個月以內的報銷一次城市間往返交通費；超過六個月的，每年報銷兩次城市間往返交通費。
3.學習培訓期間的住宿費用按學校培訓的相關文件規定執行。
第三十一條 工作人員出差期間，因游覽和非工作需要的參觀所開支的費用，均由個人承擔。如弄虛作假、虛報冒領差旅費等違法行為的，由有關部門依照《財政違法行為處罰處分條例》等規定實施處理、處罰和處分。
第三十二條 本辦法自2019年6月1日起實行。其他規定與本辦法不符的，停止執行。
第三十三條 本辦法由財務處負責解釋。
連云港職業技術學院
2019年5月29日