尽管众多民间资本对投资村镇银行充满了兴趣，但在现行条件下，要想实现赢利和可持续发展，仍存在诸多挑战。

　　首先一点，由于规模小，网点单一、业务种类有限等因素，资金来源不足已成为现阶段村镇银行的通病。对此，甘肃陇南市武都金桥村镇银行董事长郭泉不久前在“村镇银行兴建与发展圆桌会议”提醒与会者要充分重视，因为不解决这一点，“实现保本微利都很难。”

　　由于主要依靠存贷利差为收入来源，且通常要靠比当地农信社更低的贷款利率才能争取到客户，村镇银行只有做大存款基数才能平衡掉相关税费、人员和管理成本。但要实现这个目标，“做起来”永远要比“看起来”难一点。

　　以2007年3月成立的吉林东丰诚信村镇银行为例，根据该行测算，如活期存款和定期存款达到7：3，存款利息成本为2.3％；贷款平均利率为7％，贷存比保持在70％，贷款只有发放到4000万元才能保持基本赢利。但要做到这一点，则需吸收存款6000万元。

　　但据有关数据显示，截至2007年末，在考虑退税的情况下，该行才做到赢利20多万元。而另据报道，全国首家村镇银行试点——四川惠民村镇银行虽风险控制出色，但由于受制于业务规模，在考虑税费以及各项成本后，则仍出现了轻微亏损。

　　一位试点地区的监管部门人士介绍说，由于村镇银行系新生事物，与既有的国有银行和农村信用社相比，仍存在知名度和信誉度的问题。“结果就是想去那贷款的多，存款的少。如果只靠居民存款，恐怕不行。”

　　事实也正是如此。在一些试点地区，村镇银行的管理层已经开始“鼓动”股东单位“追加”存款。而另外一些筹建中的村镇银行也开始要求投资者为日后的存款提供保证。与此同时，以中小企业为重点客户已成为部分试点银行主要业务开发对象。

　　与上述吸储难问题相关，试点中的村镇银行的流动性问题亦值得担忧。有关数据显示，一些村镇银行的贷存比已经超过了监管红线75%，个别银行甚至超过了100%，有的甚至开始动用资本金发放贷款。

　　受制于上述因素，一些试点银行开始呼吁对村镇银行开放更多的融资途径，以使其获得批发性资金支持，比如捆绑发行金融债券，可以吸收大额的协议存款等等。不过到目前为止，上述观点仍停留在建议层面。尽管目前村镇银行可从事资金拆借，但仍限于保证其流动性。

　　所幸的是，从目前村镇银行试点反馈回来的数据显示，各家银行的还款情况依然良好，这有助于保证其资产质量。根据银监会的规定，村镇银行需确保资本充足率在任何时点不低于8%，资产损失准备充足率不低于100%。

　　目前，试点当中经营状况最好的是甘肃庆阳西峰瑞信村镇银行，该行注册资本1080万，2007年实现税前利润101万元，净利润67.8万元。与之相应，该行2007年末的存款余额达到了7088.08万元，贷款余额4093.97万元，营业收入283.2万元。

　　此外，较高的营业税率，相同的存款准备金政策和所得税率亦给村镇银行的经营带来一些压力。目前，在税收政策上，村镇银行的营业税率为5％，而农信社仅为3.3％。

　　对于上述种种，业内人士呼吁，应通过各种政策扶持，促进村镇银行的发展。如对涉农贷款给予营业税和所得税的减免，对欠发达地区的村镇银行区别对待、实行差别存款准备金制度，给予支农再贷款的支持，放宽对村镇银行融资的限制，监管上提高村镇银行的存贷比等等。

　　目前监管部门已与货币当局已就支持村镇银行发展的货币政策达成基本共识，不久后将会出台包括存款准备金制度、利率管理、支付清算、会计核算和征信系统等方面的规定。