记账，或简或繁，或深或浅，付诸行动便可以对生活产生了实实在在的影响，并起到了期望的消费节流、调控开支的作用。能尊重钱的人才会有钱，对钱漫不经心，钱就与你若即若离。
比尔•盖茨是记账的力行者，别以为富豪就都可以随意开销，他的致富来自对钱的严谨和尊重。能尊重钱的人才会有钱，对钱漫不经心，钱就与你若即若离。
记账的方式有很多，有最普遍的流水账，也有以月度或年度为单位的信封账、抽屉张；有以日常生活消费为主的开支账，也有着眼投资市场的投资账。不同的方式，各有各的优劣，也有其不同的适用对象。
下面有四位账客不同的记账生活，或简或繁，或深或浅，都已经对他们的生活产生了实实在在的影响，并起到了期望的消费节流、调控开支的作用。只要开始记账，你就开始了当好家庭CFO的第一步。
流水账 日常开支分门别类
张静和李玥是大学同班同学，毕业后又进到同一家公司，每个月的收入相差无几，平时吃饭、逛街几乎都是形影不离，不过让张静感到郁闷的是，李玥已经付好了首付定下一套期房，而她自己的存款似乎始终不够买下一个阳台。
张静仔细琢磨了两人的消费习惯，这让她更加郁闷：平时吃饭没见李玥抠门，上班之余也没发现李玥多做一份兼职，两个人一起的开销李玥也没占她便宜……如果说非要有所区别，那就是李玥每天都会把自己的开销记录下来，而她自己总是花过就忘。百思不得其解之余，她决定像李玥一样仔细的记账一个月，然后再比较。
在那本花花绿绿的便携账本上，记者看到，张静记得是传统意义上的流水账，哪怕是小到早餐的一个鸡蛋饼，也要及时登录到日记本。由于每月的收入为比较单纯的工资收入，也并未做任何投资，因此，张静的这本流水账功能也显得较为单一，只是记录每天的开支花费明细。但是，在每个月的15日（张静的公司每月15日发放薪水，同时她的信用卡还款日也是这一天），对这一月度的支出做出归整。
在记账第一个月后，张静终于明白了资金的去向：在相同的逛街频率下，张静比李玥多买了两条牛仔裤、一件外套、一双高跟鞋和三幅耳环，这些物品共计花费2570元，而除开这些她反而比A李玥少花了将近400元。看着清清楚楚的对账单，张静不无懊恼的说：“一个月2000块，一年就是一个LV啊！”
此外，从自己的流水账中，张静发现，服饰这方面的花费在她整个支出中，占去了过高的比例。因此她特地检查了自己的衣柜，不仅满满当当，而且还有很多衣服还带着吊牌，自己重来就没有穿过。“以前都不觉得，现在才知道原来有多浪费。怪不得每个月都是‘月光女神’。”张静觉得非常有必要改变自己的消费现状，就用记账这种方式约束自己。
第二个月，张静便大大减少在服饰方面的支出，同时控制了自己打车的次数。虽然月中收到了同学结婚的红色的“炸弹”，但是一个月下来张静发现竟然比上个月省下将近3000元。从那时候起张静就摇身一变成为Office里最狂热的“记账爱好者”。
一年之后，张静果真比往年多攒了近3万元，，但她并没有用这笔钱换回那个心仪已久的LV包，而是全部投入市场开了一个基金账户：“再攒两年没准也够一个首付了。”
表1、张静流水账目举例
类别
价格
明细
支付方式
交通费
456元
现金，其中138元为打车
餐饮费
823元
其中一次为请客，一次为聚餐
现金514元，信用卡309元
通讯费
77元
信用卡
服饰
3430元
两条牛仔裤、一个皮包、一件外套、一双高跟鞋和三幅耳环
水电煤
254元
现金
房租
1500元
其他
189元
超市
总计
6729元
次月账目
396元
现金，87元为打车
712元
一次请客
现金520元，信用卡192元
82元
250元
衬衫一件
263元
人际交往
500
同学结婚
260
3963元
点评：流水账属于记账中的最初级阶段，对于之前从来没有记账经验的人而言，记账往往就是从记流水账开始。这种记账方式适合家庭收入和支出相对单纯，没有投资性项目和除信用卡外没有负债的个人和家庭，尤其适合恩格尔系数高的家庭。
由于这类账目比较凌乱，因此每个一定周期将其进行归整就显得尤为重要。把消费的各种零碎支出，按照类别进行统计，有利于找到消费过程中问题所在，并及时进行调整。但是，流水账的功能也相对简单，节制消费是其最大的一个功能。不过，对于很多“薪光帮”而言，能够达到节制消费的目的，已经算是一大胜利。
投资账 合理配置控制风险
除了日常消费的流水账外，对于将资金更多地运用到投资市场中的个人和家庭来说，主要记的还是投资账。陆子昂就是这样的一位账客。
在大学毕业之后，陆子昂的父母就给了他10万元作为人生开始打拼的启动资金，在工作略有积累之后，陆子昂便决定开始投资，让钱来生钱。他将这些钱按照风险等级的不同，做了一个组合进行投资。陆子昂把各类投资按风险的高中低分类，抓取总账数据表中该科目的余额，按照股票投资、股票基金、理财产品、债券基金、货币基金等项目分别列为风险等级高、中、低、此外，他还将定期和活期存款单列为储蓄类。
“由于用于投资的大部分资金都不是自己的收入所得，所以目前我的收入和资金总额是不匹配的。因此我的投资风格偏向稳健：定期存单是为了平衡风险，并且每个月收入的结余扣减基金定投的余额，也存入定期，是一项稳定的储蓄，目前占了我总资产的7.5％；因为我现在年轻，有一定的抗风险能力，因此股票和股票型基金，在资产配置中占较大的比较比重，占总资产的59％；货币基金具有申购赎回无费用、赎回到账周期短的特点，我拿来作为备用金账户的；活期存款主要考虑信用卡账、工资补贴发放、重要事项用款等项目作现金预算。”
这些投资陆续完成了，形成了他最初的投资账。陆子昂把他用表格和饼状图的形式表现出来，作为以后投资行为的参照。“如此便把总账的各科目赋予不同的风险类别，生成一张投资风险比例饼图。这样就可以直观地看到自己各风险等级的投资占总投资的比例，根据自己能够承受的风险来部署自己的投资；同时我可以监控活期的闲余资金是否占比例过多，使用率不高，结合现金预算情况追加投资。每个人有不同的风险承受能力，这张数据表的分析可以理性地提醒自己，投资的风险是否已经超过了自己能承受的等级，或过于保守的投资使自己丧失获得更高收益的机会。”
陆子昂是用Excel表格制作自己的金融投资账本。“一开始要填上一些基本的资料，比如申购时的基金净值、申购时间等等信息，再用Excel表格几个简单的公式功能，只要每天输入一次自己的基金净值，表格就能自动生成精确的收益额，以及如果当日赎回能获益多少。” 陆子昂“养基”四只，通过电子表格记账，发现一只债券型基金国富收益净值增长并不明显，他将这只基金的数据与其他同类型的基金进行比较，业绩也差强人意。于是，陆子昂将这支偏债型基金转成股债平衡型基金，在稳健度相差不多的情况下，追求更高的收益。
这仅仅是这张表格其中一个小小的功能，对于陆子昂而言，学习是更重要的。“投资于我而言仅仅是刚刚开始，我并不是一个十分激进的投资者，也不一味追求短线收益。但在或长或短的投资周期中，这张记账表就会告诉我很多信息，例如不同板块股票的表现、买股的时间概念等等。”
表2、陆子昂制作的投资风险分析表
高风险类
中风险类
低风险类
储蓄类
股票投资
65000元
股票基金
21000元
理财产品
23000元
债券基金
15000元
货币基金
7000元
定期存款
11000元
活期
4326元
合计
86000元
22000元
15326元
表3、陆子昂部分金融投资账目（单位：元）
基金（股票）简称
持仓本金
定投
金额
结算银行
买入价格
